第三部分：梧州市龙圩区文化馆2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入121.73万元，其中本年收入121.18万元，较2020年度决算数增加15万元，增长14.1%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入118.08万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加26.9万元，增长29.5%，主要原因是在职在编人员增加，人员经费增加。

2.上级补助收入3.1万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少11.9万元，下降79.3%，主要原因是上级补助文化艺术项目减少。

3.年初结转和结余0.56万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1.73万元，下降75.6%，主要原因是支出增加，结余资金减少。

（二）本单位2021年度总支出121.73万元，其中本年支出119.02万元，较2020年度决算数增加19.27万元，增长19.3%。支出具体情况如下：

1．文化旅游体育与传媒支出（类）107.93万元：主要用于单位开展群众文化活动支出。较2020年度决算数增加24.16万元，增长28.8%，主要原因是开展群众文化类活动次数增加。

2．社会保障和就业支出（类）4.92万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2020年度决算数减少2.17万元，下降30.6%，主要原因是缴费基数的调整。

3．卫生健康支出（类）2.48万元：主要用于事业单位医疗缴费。较2020年度决算数减少1.09万元，下降30.5%，主要原因是缴费基数的调整。

4．住房保障支出（类）3.69万元：主要用于缴纳职工住房公积金。较2020年度决算数减少1.63万元，下降30.6%，主要原因是缴费基数的调整。

5.年末结转和结余2.71万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少6.01万元，下降68.9%，主要原因是加快项目支出进度，使用上年结转结余资金支出增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市龙圩区文化馆2021年度一般公共预算财政拨款支出118.63万元，较2020年度决算数增加28.04万元，增长30.9%。其中：基本支出48.83万元，项目支出69.8万元。

梧州市龙圩区文化馆2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为73.23万元，支出决算为118.63万元，完成年初预算的162%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为62.14万元，支出决算为107.54万元，完成年初预算的173.1%。主要由于中央补助濒危剧种的传承与发展，年中追加了40万元经费，导致支出决算数大于年初预算数。

1．群众文化为89.05万元，主要用于开展群众文化活动。较年初预算数增加44.87万元，主要是开展活动数量增加、活动经费增加。

2.其他文化和旅游支出为18.49万元，主要用于单位日常运转及其他相关项目支出。较年初预算数增加0.54万元，主要是活动演出增加，年中调整预算变更为其他文化和旅游支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为4.92万元，支出决算为4.92万元，完成年初预算的100%。决算与预算无差异。主要用于缴纳职工的事业单位养老保险。

1．机关事业单位基本养老保险缴费支出为4.92万元，主要用于缴纳职工的事业单位养老保险。较年初预算数无变化。

（三）卫生健康支出年初预算为2.48万元，支出决算为2.48万元，完成年初预算的100%。决算与预算无差异。主要用于缴纳职工事业单位医疗保险。

1.事业单位医疗支出为2.48万元，主要用于缴纳职工的事业单位医疗保险。较年初预算数无变化。

（四）住房保障支出年初预算为3.69万元，支出决算为3.69万元，完成年初预算的100%。决算与预算无差异。主要用于缴纳职工住房公积金。

1.住房公积金支出为3.69万元，主要用于缴纳职工的住房公积金。较年初预算数无变化。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出48.83万元，比上年减少19.94万元，下降29%，主要是为公用经费支出减少。

其中：人员经费46.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、城镇职工基本医疗保险缴费、住房公积金、物业服务补贴、离退休人员大病统筹保险；公用经费2.27万元，主要包括：办公费、工会经费、伙食补助、离退休人员经费支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出46.13万元，完成年初预算的112.9%。出现差异的原因主要是职工人数增加。

（二）商品和服务支出2.27万元，完成年初预算的54.57%。出现差异的原因主要是下半年工会经费未及时转出，由于预算估计错误，科室直接下达经费与年初预算出现差异，金额减少。

（三）对个人和家庭的补助0.43万元，年初无预算。出现差异的原因年内追加退休人员物业补贴。

    四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。

    六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算总额为0万元，与预算相比无变化，其中，其中，因公出国支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元；公务用车购置支出决算比预算增加0万元；公务用车运行维护费支出决算比预算增加0万元；公务接待费支出决算比预算增加0万元，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

     截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况的说明。

1.绩效管理工作开展情况。

      根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中：单位其他运转类项目3个，特定目标类项目1个，共涉及资金28.2万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

      共组织对“自治区提前下达2021年文化馆免费开放专项经费（桂财教〔2020〕169号）”等4个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出28.2万元。从评价情况来看本单位完成了年初设定的绩效目标，绩效评价达到了良好。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位今年在单位决算中反映4个项目绩效自评结果。

      自治区提前下达2021年文化馆免费开放专项经费（桂财教〔2020〕169号）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，自治区提前下达2021年文化馆免费开放专项经费（桂财教〔2020〕169号）项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是群众文化活动表演节目比较单一；二是面向群众方向不够全面。下一步改进措施：一是加强对基层文艺表演团队创作及编排新节目的扶持；二是扩宽群众面，面向更广大的人民群众。

     其他专项-社区群众文化演出专项经费及编导经费项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：一是社区群众文化演出覆盖社区数量不够多；二是演出人员创新能力不足，节目比较老旧。下一步改进措施：一是加强对演出人员创新能力的培训；二是扩宽社区数量。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、群众文化（2070109）：主要反映机构日常运转和文化活动等方面的开支。

十五、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十六、行政单位医疗（2101101）：主要是财政单位集中安排的行政单位基本医疗保险缴费支出。

十七、事业单位医疗（2101102）：主要是财政单位集中安排的行政单位基本医疗保险缴费支出。

十八、住房公积金（2210201）：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。

    第二部分：梧州市龙圩区文化馆2021年度单位决算报表

（此部分另附表格，挂报告尾部）